Was der Rechner berücksichtigt
Die erwartete Rendite ist die Wertentwicklung des Index vor Kosten. Die laufenden Kosten (TER) des ETFs werden davon abgezogen, weil sie direkt aus dem Fondsvermögen bezahlt werden. 0,2 % klingen wenig, kosten über 25 Jahre aber einen vierstelligen Betrag. Die Zeile „Kosten durch TER“ zeigt, wie viel mehr ein kostenloser Fonds gebracht hätte.
Beim Verkauf fällt auf den Gewinn Abgeltungsteuer an: 25 % plus 5,5 % Solidaritätszuschlag, zusammen 26,375 %, auf Wunsch mit Kirchensteuer. Bei Aktienfonds mit mindestens 51 % Aktienquote sind 30 % des Gewinns steuerfrei (Teilfreistellung). Der Sparerpauschbetrag beträgt 1.000 € pro Person.
Rendite ist nicht garantiert
Ein weltweit gestreuter Aktien-ETF hat in der Vergangenheit über 25 Jahre meist zwischen 5 und 8 % im Jahr gebracht. Einzelne Jahre lagen weit darunter, 2008 etwa bei minus 40 %. Der Rechner zeigt einen gleichmäßigen Verlauf, der in der Wirklichkeit nie so aussieht.
Formel
Nettorendite = (1 + Rendite) × (1 − TER) − 1
Steuer = (Gewinn × (1 − Teilfreistellung) − Pauschbetrag) × 26,375 %Beispielrechnung
Eingaben
- Einmalanlage: 5000 €
- Monatliche Sparrate: 250 €
- Erwartete Rendite pro Jahr: 6 %
- Laufende Kosten (TER): 0,2 %
- Anlagedauer: 25 Jahre
- Fondsart: Aktienfonds, 30 % Teilfreistellung
- Freier Sparerpauschbetrag beim Verkauf: 1000 €
- Kirchensteuer: keine
Ergebnis
- Endwert vor Steuern: 185.140 €
- Eingezahlt: 80.000 €
- Kursgewinn: 105.140 €
- Steuer beim Verkauf: 19.148 €
- Nach Steuern: 165.992 €
Häufige Fragen
Was ist die Vorabpauschale?
Eine jährliche Mindestbesteuerung für thesaurierende Fonds. Sie wird aus dem Basiszins berechnet und im Januar vom Verrechnungskonto abgebucht, soweit der Sparerpauschbetrag nicht reicht. Beim Verkauf wird sie angerechnet, sodass insgesamt nicht mehr Steuer anfällt.
Ausschüttend oder thesaurierend?
Steuerlich ist der Unterschied gering. Thesaurierende ETFs legen Erträge automatisch wieder an, ausschüttende zahlen sie aus und nutzen den Sparerpauschbetrag laufend.